一、项目概况
（一）项目立项背景
近年来,国家和省高度重视大众创新创业,先后出台了一系列重要文件。2015年3月,国务院办公厅印发《关于发展众创空间推进大众创新创业的指导意见》(国办发[2015]9号),对推动网络时代大众创业、万众创新,加快发展众创空间,构建良好的创新创业环境作了全面部署。8月22日,山东省人民政府办公厅转发了省科技厅《关于加快推进大众创新创业的实施意见》(鲁政办发[2015]36号),这是我省落实国家创新驱动发展战略,推动创新创业的重要举措。为落实好国办发[2015]9号和鲁政办发[2015]36号文件精神,抓住国家和省大力支持创新创业的重大机遇,加快形成我市大众创业、万众创新的良好氛围,塑造“齐创汇”创业活动品牌,打造“汇聚鲁中、圆梦淄博,齐心创业、扬帆起航”的城市新形象,市政府在总结前期经验和深入调研的基础上,研究制定了《淄博市鼓励“零成本创业”进一步推动大众创业万众创新的若干政策意见》。
为深入贯彻文件精神，加快形成“大众创业、万众创新”的浓厚氛围，鼓励和引导更多的大学生和有创业愿望的人员自主创业，为创业者实现自身发展提供一个优质的服务平台，营造良好的创业创新环境，2014年6月20日淄博市政府第31次常务会决定，将市人社局原劳动大厦改建为淄博市创业孵化中心。
（二）项目目标 ：淄博市孵化中心位于张店区南西六路21号，（原劳动大厦）。总计建筑面积20648.4㎡，共有房间168间，配套停车位206个，可容纳近200家创业孵化企业入驻，带动千余人实现就业。
2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费项目包括中心运营费用、资产租赁和运行费用、设施设备购置经费和创业孵化中心政府采购项目费用。通过该项目建设，市孵化中心建成集专业服务、创业辅导、政策扶持、项目推介、风险评估、财税服务、法律咨询、融资担保、基金风投、银企对接等多项公益功能于一体的现代创业孵化平台，以降低创业成本和创业风险，促进科技成果转化，提升大众创业，主推新旧动能转换，实现创业带动就业的倍增效应。
（三）、项目预算
2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费项目预算2425万元，包括日常经费319.39万元、设施设备购置经费457.2万元和资产使用费1647.84万元，资金为市财政拨款。经第三方评审机构评审后的2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费为1618.22万元。
（四）、项目组织管理
2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费项目由市孵化中心具体负责实施，淄博市人力资源和社会保障局对其进行监督管理。
二、项目绩效目标
为加快实施创新驱动发展战略，适应和引领经济发展新常态，响应国务院“大众创业、万众创新”的号召，加快发展众创空间等新型创业服务平台，营造良好的创新创业生态环境，激发全社会创新创业活力，打造经济发展新引擎，带动全市有创业意愿的创业者积极性，进一步促进创业，带动就业，拉动全市生产总值的提升，形成有效满足大众创新创业需求、具有较强专业化服务能力的新型创业服务平台；孵化培育一批创新型小微企业，并从中成长出能够引领未来经济发展的骨干企业，形成新的产业业态和经济增长点；创业群体高度活跃，以创业促进就业，提供更多高质量就业岗位；创新创业政策体系更加健全，服务体系更加完善，全社会创新创业文化氛围更加浓厚。见下表
2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费项目绩效目标
序 号 | 绩效目标 | 主要内容 | 备 注 |
1 | 数量指标 | 完成20648.4㎡的包括大厅及房间的装 饰装潢； 入驻创业企业＞100家； 拉动就业人数＞500人。 |
|
2 | 质量指标 | 创业成功率达到80%以上 |
|
3 | 时效指标 | 计划2017年5月份完成第一批创业者 入中心工作 |
|
三、评价基本内容
（一）绩效评价目的
1.通过开展项目绩效评价工作，建立规范的项目绩效评价指标体系，为完善2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费项目资金的投入、管理、使用等决策提供依据，为后续预算资金安排提供重要参考。
2.通过开展项目绩效评价工作，可以全面综合了解项目建设与管理情况，以及项目实施取得的成绩和综合效果，促使项目单位树立绩效管理意识、风险责任意识，有利于项目预算管理部门及项目实施单位总结经验、发现问题、分析和解决问题，促进项目管理工作的进一步加强与资金使用绩效的进一步提高。
3.通过开展项目绩效评价工作，核查了解项目财政资金投入、管理和使用情况，项目建设单位资金的管理与使用是否规范合理，是否符合专项资金管理办法的管理原则和使用要求，加强财政专项资金管理，提高财政专项资金的使用效益和管理水平，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性。
（二）、绩效评价原则：
1.科学规范原则；2.政策相符原则；3.绩效相关原则；4．重要性原则；5. 公正公开原则；6、经济性原则；7.独立评价原则。
（三）绩效评价方法
根据本项目的绩效目标和特点，按相关性、重要性、可比性、系统性及经济性原则，采用案卷研究法、比较法、问卷调查法、实地测评法和专家评判法进行绩效评价，定量与定性相结合的方法进行评价。从项目决策、项目管理、项目产出和项目效果等方面全面设定指标体系后交由财政部门或预算部门及绩效评价主体进行审核，并最终确定可实施的绩效评价体系。
（四）评价指标体系
一级指标体系的权重分配为：项目立项设定指标占10%，资金落实设定指标占5%，财务管理设定指标占15%，项目管理设定指标占25%，项目产出设定指标占10%，项目效益设定指标占35%，如图3-2。
表4-3 2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费项目绩效评价指标体系表
一级指标及权重 | 二级指标及权重 | 三级指标及权重 | 四级指标及 权重 | 评价等级及分值 | 指标解释 | 评价依据 |
投入
（15%） | 项目
立项
（10%） | 项目立项规范性 （3%） | 立项依据 （1%） | 充分 | 1 | 项目符合财政支出范围 和社会发展需要 | ①立项办法；②立项通知；③项目可行性报告； ④立项申请文件； ⑤立项批复文件 |
基本充分 | 0.5 |
不充分 | 0 |
立项程序
（1%） | 充分 | 1 | 对项目立项程序进行评价 |
基本充分 | 0.5 |
不充分 | 0 |
立项内容
（1%） | 规范 | 1 | 对项目立项内容是否符合相关立项办法，且全面、完整、真实进行评价 |
基本规范 | 0.5 |
不规范 | 0 |
绩效目标科学性 （4%） | 政策相符性 （1%） | 相符 | 1 | 对项目的绩效目标是否符合相关政策进行评价 | ①相关法律法规要求； ②经济和社会发展规划；③项目实施方案、计划书中列明的项目目标 |
不相符 | 0 |
目标合理性 （1%） | 合格 | 1 | 项目预期产出和效果根据正常业绩水平进行设定 |
不合格 | 0 |
指标规范性 （1%） | 合格 | 1 | 项目绩效目标是否规范 |
不合格 | 0 |
职责相关性 （1%） | 相符 | 1 | 对绩效目标是否与部门职责密切相关进行评价 |
不相符 | 0 |
绩效指标明确性 （3%） | 可衡量
（1%） | 是 | 1 | 对设定的绩效指标是否细化、可衡量等进行评价 | 预算批复 文件 |
否 | 0 |
指标细化
（1%） | 是 | 1 |
否 | 0 |
绩效目标与任务计划相符性（1%） | 相符 | 1 | 对绩效目标是否与计划和预算相符进行评价 |
不相符 | 0 |
资金落实（5%） | 资金情况（5%） | 财政资金到位率（到位率=实际到位资金/计划投入资金*100%） （3%） | 好 | 3 | 对财政资金到位情况 进行评价 | ①财政拨款凭证； ②资金到账凭证 |
一般 | 2 |
未到位 | 0 |
资金到位 及时率 （2%） | 财政资金到位及时率0-2分 | 及时到位资金与应到位 资金的比率 |
一级指标及权重 | 二级指标及权重 | 三级指标及权重 | 四级指标 及权重 | 评价等级 及分值 | 指标解释 | 评价依据 |
过程 （40%） | 财务管理（15%） | 资金管理制度 （2%） | 根据制定的相关资金管理 办法（1%） | 是 | 1 | 是否按规定建立了财务、资产管理制度、内控制度及其执行情况 | ①财务管理制度； ②财务凭证等 |
否 | 0 |
管理办法中有明确资金分配办法（1%） | 规范 | 1 |
不规范 | 0 |
资金使用
（10%） | 专项资金
使用合规
（2%） | 规范 | 2 | 资金使用的规范性、 合理性，确保资金安全、运行高效 | ①专项资金管理办法； ②财务凭证等财务资料 |
基本规范 | 1 |
不规范 | 0 |
资金拨付的
合规性
（2%） | 规范 | 2 | 资金拨付的规范性、 合理性 |
基本规范 | 1 |
不规范 | 0 |
项目支出与预算的符合性
（2%） | 相符 | 2 | 对项目支出是否符合预算的要求，涉及预算调整是 否有完备的手续进行评价 | ①项目单位制定的资金管理办法； ②财务会计制度 |
基本相符 | 1 |
不相符 | 0 |
预算执行率（2%） | 相符 | 2 | 对项目支出是否符合项目预算执行进度要求进行评价（若预算执行率低于80%，则二级指标整体 不得分） |
不相符 | 0 |
会计核算 规范
（2%） | 规范 | 2 | 会计核算是否符合 有关制度规定 |
基本规范 | 1 |
不规范 | 0 |
财务监控有效性
（3%） | 财务监控机制的健全性 （1%） | 健全 | 1 | 对财务监控措施和监管 制度进行评价 |
不健全 | 0 |
财务监控机制运转的有效性 （2%） | 好 | 2 | 对财务监控措施与制度的执行是否有效进行评价 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
一级指标及权重 | 二级指标及权重 | 三级指标及权重 | 四级指标 及权重 | 评价等级 及分值 | 指标 解释 | 评价依据 | 一级指标 及分值 |
过程 | 项目管理（25%） | 管理机制有效性 （2%） | 管理制度 建设 （1%） | 健全 | 1 | 项目管理制度以及内部管理制度是否合法、合规、责权明晰 | ①业务管理制度； ②国家法律、法规政策 |
基本健全 | 0.5 |
不健全 | 0 |
管理制度 规范性 （1%） | 规范 | 1 | 对项目实施单位管理制度的合法合规性 进行评价 |
一般 | 0.5 |
不规范 | 0 |
孵化服务能力（23%） | 入驻审批 情况 （5%） | 好 | 5 | 对申报企业的审核 | 申报材料 |
较好 | 3 |
一般 | 2 |
差 | 0 |
硬件环境 建设情况 （4%） | 好 | 4 | 对孵化中心设施设备配置及利用情况 进行评价 | 现场情况 |
较好 | 3 |
一般 | 2 |
差 | 0 |
创业配套 服务 （4%） | 好 | 4 | 对提供创业配套服务种类进行评价 | ①现场情况②管理制度 |
较好 | 3 |
一般 | 2 |
差 | 0 |
项目运营
管理情况
（5%） | 好 | 5 | 对项目实施过程中的管理与措施情况、项目招投标程序 进行评价 |
较好 | 3 |
一般 | 2 |
差 | 0 |
项目采购招投标程序 （3%） | 好 | 3 |
较好 | 2 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
档案管理
情况
（2%） | 好 | 2 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
一级指标及权重 | 二级指标及权重 | 三级指标及权重 | 四级指标 及权重 | 评价等级及分值 | 指标解释 | 评价依据 |
产出（10%） | 孵化绩效（10%） | 数量 指标 （2%） | 考核期内入驻企业数量 | 完成 | 2 | 项目实际建设完成内容、计划建设 完成内容 | ①任务书、现场调研记录；②验收记录、行业标准； ③自评报告等 |
未完成 | 0 |
质量 指标 （2%） | 创业成功的 企业数量 | 完成 | 2 |
未完成 | 0 |
时效 指标 （2%） | 企业入驻孵化中心的时间 | 好 | 2 | 项目完成时间与计划完成时间的比率 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
获奖情况（4%） | 孵化企业获得知识产权的 总数 | ≥5 | 2 | 申请或获得的知识 产权总数 |
≥10 | 4 |
效果（35%） | 项目效益（35%） | 经济效益（8%） | 项目建成后带来的经济效益 | 好 | 8 | 项目实施对经济发展带来的直接或间接 影响 | ①行业专家意见； ②现场调研记录； ③项目实施记录 |
较好 | 6 |
一般 | 4 |
差 | 0 |
社会效益（8%） | 项目建成后使用效果及对师生教学的影响 | 好 | 8 | 项目实施对社会发展所带来的直接或 间接影响 |
较好 | 6 |
一般 | 4 |
差 | 0 |
环境效益（5%） | 项目实施对环境产生的影响 | 好 | 5 | 项目实施对生态环境所带来的直接或 间接影响 |
较好 | 4 |
一般 | 2 |
差 | 0 |
可持续
影响
（8%） | 项目具备可持续运用的能力 | 完全具备 | 8 | 项目后续运行情况 |
基本具备 | 6 |
一般 | 4 |
差 | 0 |
服务对象满意度（6%） | 服务对象对项目实施的 满意度 | 按收集到的项目服务对象满意率计算得分 | 0-6 | 社会公众或服务对象对项目实施效果的 满意程度 | 问卷调查表、访谈记录等 |
（五）、评价得分及等级
1、评价得分
根据预算绩效评价管理的有关规定，绩效评价实行百分制评价，根据重要性和意义分配权重，定性与定量相结合设置标准分。
根据评分标准，达到要求的指标记标准分满分，不能达到标准的根据评分标准打分，得分最低为0分。
各级评分计算的方法如下：
评价得分=各分项绩效评价得分之和
各分项绩效评价得分=指标得分*指标权重
2、评价等级
评价等级分为优、良、合格、不合格四等，根据评价得分的分值，确定本次绩效评价最后达到的等级，具体分值与评价等级见下表。
表4-4 评价分值及评价等级表
等级 | 优 | 良 | 合格 | 不合格 |
分值 | ≥90 | ≥75，＜90 | ≥60，＜75 | ＜60 |
四、评价结论情况
根据设定的2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费项目绩效评价体系框架、指标评价标准及评价原则，从投入、过程、产出和效果四个方面对该项目进行绩效综合评价。按项目的各项指标评价要点分析，综合评价得分结果为93.8分，对照评分结果等级划分，评价等级为“优”。得分明细见下表
2017年淄博市创业孵化中心购买服务经费项目绩效评价得分表
一级指标及权重 | 二级指标及权重 | 三级指标及权重 | 四级指标及 权重 | 评价等级及分值 | 得分 | 评价依据 |
投入
（15%） | 项目
立项
（10%） | 项目立项规范性 （3%） | 立项依据 （1%） | 充分 | 1 | 1 | ①立项办法； ②立项通知； ③项目可行性报告； ④立项申请文件； ⑤立项批复文件 |
基本充分 | 0.5 |
不充分 | 0 |
立项程序
（1%） | 充分 | 1 | 1 |
基本充分 | 0.5 |
不充分 | 0 |
立项内容
（1%） | 规范 | 1 | 1 |
基本规范 | 0.5 |
不规范 | 0 |
绩效目标科学性 （4%） | 政策相符性 （1%） | 相符 | 1 | 1 | ①相关法律法规要求； ②经济和社会发展规划； ③项目实施方案； ④计划书中列明的项目目标 |
不相符 | 0 |
目标合理性 （1%） | 合格 | 1 | 1 |
不合格 | 0 |
指标规范性 （1%） | 合格 | 1 | 1 |
不合格 | 0 |
职责相关性 （1%） | 相符 | 1 | 1 |
不相符 | 0 |
绩效指标明确性 （3%） | 可衡量
（1%） | 是 | 1 | 1 | 预算批复 文件 |
否 | 0 |
指标细化
（1%） | 是 | 1 | 1 |
否 | 0 |
绩效目标与任务计划相符性（1%） | 相符 | 1 | 1 |
不相符 | 0 |
资金落实（5%） | 资金到位（5%） | 财政资金到位率（到位率=实际到位资金/计划投入资金*100%） （3%） | 好 | 3 | 3 | ①财政拨款 凭证； ②资金到账 凭证 |
一般 | 2 |
未到位 | 0 |
资金到位 及时率 （2%） | 及时 | 2 | 2 |
不及时 | 0 |
小计 |
|
|
|
|
| 15 |
|
一级指标及权重 | 二级指标及权重 | 三级指标及权重 | 四级指标 及权重 | 评价等级 及分值 |
| 评价依据 |
过程 （40%） | 财务管理（15%） | 资金管理制度 （2%） | 根据制定的相关资金管理 办法（1%） | 是 | 1 | 1 | 财务管理制度、财务凭证等 |
否 | 0 |
管理办法中有明确资金分配办法（1%） | 规范 | 1 | 1 |
不规范 | 0 |
资金使用
（10%） | 专项资金
使用合规
（2%） | 规范 | 2 | 2 | ①专项资金管理办法； ②财务凭证等财务资料 |
基本规范 | 1 |
不规范 | 0 |
资金拨付的
合规性
（2%） | 规范 | 2 | 2 |
基本规范 | 1 |
不规范 | 0 |
项目支出与预算的符合性
（2%） | 相符 | 2 | 2 | ①项目单位制定的资金管理办法； ②财务会计制度 |
基本相符 | 1 |
不相符 | 0 |
预算执行率（2%） | 相符 | 2 | 2 |
不相符 | 0 |
会计核算 规范
（2%） | 规范 | 2 | 2 |
基本规范 | 1 |
不规范 | 0 |
财务监控有效性
（3%） | 财务监控机制的健全性 （1%） | 健全 | 1 | 1 |
不健全 | 0 |
财务监控机制运转的有效性 （2%） | 好 | 2 | 2 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
小计 |
|
|
|
|
| 15 |
|
一级指标及权重 | 二级指标及权重 | 三级指标及权重 | 四级指标 及权重 | 评价等级 及分值 | 得分 | 评价依据 |
过程 | 项目管理（25%） | 管理机制有效性 （2%） | 管理制度 建设 （1%） | 健全 | 1 | 1 | 业务管理制度、国家法律、法规政策 |
基本健全 | 0.5 |
不健全 | 0 |
管理制度 规范性 （1%） | 规范 | 1 | 1 |
一般 | 0.5 |
不规范 | 0 |
孵化服务能力（23%） | 入驻审批 情况 （5%） | 好 | 5 | 3 | ①申报材料； ②招投标文件； ③现场调研、管理制度 |
较好 | 3 |
一般 | 2 |
差 | 0 |
硬件环境 建设情况 （4%） | 好 | 4 | 3 |
较好 | 3 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
创业配套 服务 （4%） | 好 | 4 | 3 |
较好 | 3 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
项目运营
管理情况
（5%） | 好 | 5 | 3 |
较好 | 3 |
一般 | 2 |
差 | 0 |
项目采购招投标程序 （3%） | 好 | 3 | 3 |
较好 | 2 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
档案管理
情况
（2%） | 好 | 2 | 2 |
一般 | 1 |
差 | 0 |
小计 |
|
|
|
|
| 19 |
|
一级指标及权重 | 二级指标及权重 | 三级指标及权重 | 四级指标 及权重 | 评价等级及分值 | 得分 | 评价依据 |
产出 | 项目产出（10%） | 数量 指标 （2%） | 考核期内入驻企业数量 | 完成 | 2 | 2 | ①实施方案；②任务书、现场调研记录、③验收记录、行业标准等 ④项目实施进度表 |
未完成 | 0 |
质量 指标 （2%） | 创业成功的企业数量） | 完成 | 2 | 2 |
未完成 | 0 |
时效 指标 （2%） | 企业入驻孵化中心的时间 | 好 | 2 |
|
一般 | 1 | 2 |
差 | 0 |
|
获奖情况（4%） | 孵化企业获得知识产权的总数（4%） | ≥5 | 2 | 4 |
≥10 | 4 |
小计 |
|
|
|
|
| 10 |
|
效果 | 项目效益（35%） | 经济效益（8%） | 项目建成后带来的经济效益 | 好 | 8 | 8 | ①行业专家意见；②现场调研记录； ③项目实施记录 |
较好 | 6 |
一般 | 4 |
差 | 0 |
社会效益（8%） | 项目建成后的使用效果 | 好 | 8 | 8 |
较好 | 6 |
一般 | 4 |
差 | 0 |
环境效益（5%） | 项目实施对环境产生的影响 | 好 | 5 | 5 |
较好 | 4 |
一般 | 2 |
差 | 0 |
可持续
影响
（8%） | 项目具备可持续运用的能力 | 完全具备 | 8 | 8 |
基本具备 | 6 |
一般 | 4 |
较差 | 2 |
服务对象满意度（6%） | 服务对象对项目实施的 满意度 | 按收集到的项目服务对象满意率计算得分 | 0-6 | 5.8 | 问卷调查表、访谈记录等 |
小计 |
|
|
|
| 34.8 |
|
总分 |
|
|
|
| 93.8 |
|
五、存在问题与建议
（一）存在的问题
1.《申报表》填制内容不全面
经现场调研，《淄博市创业孵化中心入驻申请表》填制不全面，存在“初审意见”、“专家意见”、“孵化中心意见”、“合同期限”、“入驻区域”和“使用时间”等处未填制现象。
2.信息化建设项目延期
淄博市孵化中心信息化建设项目合同公示日期为2018年4月12日，按照合同约定“自合同签订之日起50日内全部安装调试完毕”，截至绩效评价调研日，部分模块还处于维护完善阶段，尚未完成验收。
3.物业维修服务相对滞后
在运营管理中，物业部门维修服务相对滞后，存在如电梯故障频率较高，抢修不及时，维修备件不足现象。
（二）意见与建议
1.规范填写《申报表》
《淄博市创业孵化中心入驻申报表》作为基础性和依据性文件，包含了入驻企业信息、审核意见、合同期限、入住区域和使用时间等内容，
应尽可能全面的反映入驻企业的情况。真实准确的记录信息，利于组织
入驻企业的管理考核。
2.加强信息化建设项目的推进
加强信息电子化建设，运用科技成果和管理方法提高效率和水平，
与市政府大数据融合，完善档案功能，使其所具有的功能更好的满足社会各界对信息的需求，提高信息共享度和档案信息利用率。
3.完善日常管理服务
加大团队建设力度，明确部门职责，强化行业监管力度，制定问题整改监督机制。积极参与其他孵化机构之间的交流与合作，为孵化服务管理积累更好的经验。
4.探索建立跨企业协作机制
主管单位要整合各类企业相关信息，建立创业孵化中心发展战略机
制，充分整合利用各入驻企业已有的信息资源，建设统一公共信息服务
平台，将信息有效汇集，实现信息共享。